Superintendencia de Sociedades
Capítulo IX de la Circular Básica Jurídica
El nuevo sistema de autocontrol y gestión de riesgos, que integra en uno solo la gestión del riesgo de LA/FT/FPADM y de corrupción y soborno transnacional.
Sistemas de cumplimiento
Compliance ante cada supervisor
Diseño, implementación, ajuste y auditoría: matrices de riesgo, manuales, debida diligencia de contrapartes, señales de alerta, reportes a la UIAF y capacitación, según el régimen que aplique a su empresa.
Superintendencia Financiera
SARLAFT del sector financiero
Sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo para las entidades vigiladas del sector financiero, asegurador y del mercado de valores.
Superintendencia de la Economía Solidaria
SARLAFT del sector solidario
Para cooperativas, fondos de empleados y asociaciones mutuales sujetas a la supervisión de la Supersolidaria.
Superintendencia Nacional de Salud
SARLAFT y SICOF
Gestión del riesgo de lavado de activos y del riesgo de corrupción, opacidad y fraude para EPS, IPS, medicina prepagada, servicios de ambulancia y transporte especial de pacientes.
Superintendencia de Transporte
SARLAFT del sector transporte
Sistema de administración del riesgo para las empresas vigiladas del sector transporte, conforme a las instrucciones de la Supertransporte.
Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada
SARLAFT 2.0
Para empresas de vigilancia, transportadoras de valores, blindadoras y cooperativas del sector, conforme a la Circular Externa 20240000245 de 2024.
Si llegó el supervisor
¿Recibió un requerimiento del supervisor?
Un requerimiento de información, una visita de inspección o una averiguación preliminar son el comienzo de muchos procesos sancionatorios. Lo que la empresa responda ahí suele definir los cargos.
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Revise el plazo
Identifique la fecha límite de respuesta. No responder, o responder tarde, puede ser sancionado por sí mismo.
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Entienda qué le piden
Precise si es una solicitud de información, una visita de inspección o la apertura de una investigación. Cada una tiene un alcance distinto.
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Responda con soportes
Conteste exactamente lo que se solicita y con documentos. Una respuesta improvisada o incompleta puede convertirse en el fundamento de los cargos.
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Prepare la visita
Si hay visita de inspección, defina quién la atiende, qué documentos se entregan y cómo se dejan las constancias en el acta.
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Revise su sistema
Antes de responder, verifique con su abogado si el sistema de cumplimiento tiene vacíos que conviene corregir o explicar.
Atención inmediata
Revisemos el requerimiento antes de que responda
Envíenos el documento que recibió y la fecha límite. La primera revisión es reservada.
Procedimiento sancionatorio
Cómo avanza una investigación del supervisor
Por regla general se aplica el procedimiento de los artículos 47 a 52 de la Ley 1437 de 2011, salvo que el supervisor tenga un régimen especial.
Primera etapa
Averiguación preliminar
El supervisor recoge información para decidir si abre una investigación. Lo que la empresa entrega en esta etapa suele definir los cargos.
Segunda etapa
Cargos y descargos
Si encuentra mérito, el supervisor formula cargos. La empresa tiene quince días para presentar descargos y pedir o aportar pruebas (artículo 47).
Tercera etapa
Pruebas, alegatos y decisión
Se practican las pruebas, la empresa presenta alegatos (artículo 48) y el supervisor decide. Contra la sanción proceden los recursos y, después, el control judicial.
Dentro de la empresa
Respaldo para la empresa y su oficial de cumplimiento
Señal de alerta
Investigaciones internas
Dirigimos la investigación interna que establece los hechos, preserva la evidencia y le permite a la empresa decidir cómo actuar antes de que llegue la autoridad.
Oficial de cumplimiento
Respaldo jurídico permanente
Acompañamos al oficial de cumplimiento frente a señales de alerta, reportes de operaciones sospechosas a la UIAF y requerimientos de la autoridad.
Persona jurídica
Responsabilidad de la empresa
Si un administrador o funcionario es condenado por ciertos delitos cometidos en beneficio de la sociedad, la empresa puede ser sancionada conforme al artículo 34 de la Ley 1474 de 2011, modificado por la Ley 2195 de 2022.
Preguntas frecuentes
Lo que más nos preguntan
¿Qué pasa si no respondo un requerimiento a tiempo?
El incumplimiento de las instrucciones o de los requerimientos del supervisor puede sancionarse de forma independiente, aunque el sistema de cumplimiento funcione bien.
¿Cuánto tiempo tiene el supervisor para sancionar?
Por regla general, tres años desde la ocurrencia del hecho, según el artículo 52 de la Ley 1437 de 2011, salvo que una norma especial fije otro término.
¿El nuevo Capítulo IX reemplaza a SAGRILAFT y PTEE?
Sí. La Circular Externa 100-000020 de 2026 de la Superintendencia de Sociedades integró los dos sistemas en uno solo, con un plazo de ajuste para las empresas obligadas.
¿Una investigación del supervisor puede terminar en un proceso penal?
Son procesos distintos, pero los hechos que conoce el supervisor pueden llegar a la Fiscalía. Por eso la defensa administrativa debe pensarse también desde el riesgo penal.
¿El oficial de cumplimiento puede responder personalmente?
Puede tener responsabilidad si incumple sus funciones. Por eso conviene que documente sus decisiones y cuente con respaldo jurídico oportuno.
¿Atienden empresas de cualquier sector?
Sí. Trabajamos con empresas vigiladas por distintas superintendencias y con las que adoptan programas de cumplimiento de forma voluntaria.